养老金知多少

很多打工人选择背井离乡去大城市打拼，

不仅是想将青春燃烧在繁华都市，

退休后也想要“择一城终老”。

那么关于“养老金”大家都了解多少呢？

养老金和退休金的区别

搜索引擎上提问“养老金和退休金的区别”，一般会给出以下答案：

首先，定义不同。

“退休金”是国家按照社会保险制度规定，在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据其对社会所作出的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次支付给的货币形式的保险待遇，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。

“养老金”全称社会基本养老保险，是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。

其次，缴费方式不同。

“退休金”通常不需要受益人缴费，由单位或企业提供。

“养老金”由用人单位和参保人共同缴纳。

至此。有些人可能会产生更多疑问：哪些人不需要缴纳？为什么我要缴纳？那么我退休后是领取退休金还是养老金呢？

这里就要从“制度”和“身份”两个方面辅以解释，才能彻底说清楚。

首先，从身份角度。

“退休金”领取人员一般是公务员、机关单位以及事业单位的工作人员。

“养老金”领取人员一般是企业职工、居民，还有部分灵活就业者以及农民。

为什么不同身份退休后待遇保障会有区别呢？

这里就要从制度的改革和发展层面去追溯了。

自1991年起，我国实施了企业职工养老保险制度改革，所有企业人员开始缴纳养老保险，而机关事业单位并未实施养老保险制度改革，导致出现了养老制度的双轨制。

这时开始出现两个不同称呼。企业为退休职工发放的叫“养老金”，而机关事业单位给退休人员发放的通常叫“退休金”。

退休金的资金渠道一般由国家财政或地方财政列支，而养老金的资金渠道则是由社会保险基金支出。

2014年1月14日，国务院发布《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，决定从2014年10月1日起对机关事业单位工作人员养老保险制度进行改革，机关事业单位实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，由单位和个人共同缴费。
改革后机关事业单位人员和企业职工一样缴纳养老金。

为了确保新旧政策平稳衔接，我国还设置了养老金改革的“过渡期”。过渡期为2014年10月1日至2024年9月30日，共10年。过渡期的各种补偿政策和新老办法对比计发这里就不再赘述。

实现养老保险制度并轨后，退休金和养老金的计算方式趋于一致，“退休金”这一说法也将逐步退出历史舞台，统一称为“养老金”。

养老金的构成和计算

弄清楚养老金的定义之后，大家关心的问题就比较集中了：养老金的具体算法是什么？经济发达的大城市退休后的养老金是否一定高于小城市退休养老金？

这里继续解答。

职工基本养老金（简称为养老金）=基础养老金+个人账户养老金

养老保险制度并轨后，虽然公务员、机关事业单位工作人员与企业职工的基本养老金计算方式已经统一，但一般机关事业单位除基本养老金之外还有职业年金，体制内强制性职业年金覆盖率 100%，而企业年金覆盖率很低，且主要集中在国企，因此两者之间养老金数额可能仍存在差距。

过渡期内，公务员、机关事业单位工作人员这部分人群的养老金还包含过渡性养老金，这里也不再赘述。

第一部分，基础养老金。

基础养老金=参保人员退休地上年度在岗职工月平均工资×（1+本人月平均缴费工资指数）÷2×缴费年限（含视为缴费年限）×1%

我们来对公式进行逐一解释：

①参保人员退休地上年度在岗职工月平均工资：此数据通常在国家统计局、地方统计局或者当地人力资源和社会保障局平台上发布，可以登录官方网站进行查询。如，北京市人力资源和社会保障局官网会于每年6、7月份左右公布上一年及历年北京市全口径城镇单位就业人员平均工资，2023年北京月平均工资为11761元。

②本人月平均缴费工资指数：单一年度的本人月平均缴费工资指数=本人本年度月平均缴费工资÷对应年度退休地社会平均工资，这里需要取社保缴费年限内此比值的历年平均值。

>>>首先需要注意：此指数存在上下限。按照国务院规定，本人缴费工资高于当地在岗职工平均工资3倍的部分不纳入缴费基数，低于平均工资60%的以60%为基数缴费，即此指数不得低于0.6，不得高于3。

>>>还有一点需要注意的是，实际工作中，有些企业为了减少社会保险金成本，为职工缴纳社保的工资基数低于实发工资，那么这个指数就只能按照缴纳社保的工资基数去计算了。年轻的求职者们可以在入职签订劳动合同前详细了解此部分内容并提出合理诉求，以保障自身利益。

③缴费年限（含视为缴费年限）：视为缴费年限的概念仅存在于养老保险制度改革前参加工作的这部分职工，这里不再赘述。除去此类特殊情况，这里的缴费年限指参加工作后，在全国范围内实际缴纳社保的累计年限。

>>>需要注意：是累计年限，而非连续年限；是全国范围内均可累计，而非仅退休地缴纳年限。

第二部分，个人账户养老金。

个人账户养老金=个人账户累计存储额÷计发月数

我们来对公式进行逐一解释：

①个人账户累计存储额：个人账户存储额从何而来？这里要提到大家所熟知的“五险一金”中的“社会基本养老保险”了。

基本养老保险费由企业和被保险人按不同缴费比例共同缴纳。目前主流城市的缴费比例基本统一，职工按照本人工资的8%缴纳，企业每月按照缴费总基数的16%缴纳。部分城市可能根据经济水平将企业缴费比例调整至15%-20%。

这其中，职工本人每月缴纳的8%这部分金额即进入个人账户，加上历年利息，成为累计存储额。

>>>需要注意：个人账户养老金的累计存储额具有全国流动性，若职工退休前曾在多地就业缴纳过社保，那么需要在工作变动时及时办理社保转移接续手续以实现个人账户存储额的叠加累计，或者在退休前补办转移接续手续实现账户资金归集，确保个人权益。否则，退休地的个人账户仅累计在本地缴纳养老保险的存储额，影响养老金待遇。

②计发月数：个人账户养老金计发月数是指根据退休年龄核定的待遇发放月数，用于计算个人账户养老金金额。其数值由国家统一规定，退休年龄越大，计发月数越小，对应每月领取金额越高。

计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。 目前仍执行国发〔2005〕38号文件规定，文件对40周岁~70周岁不同退休年龄都给出了明确的计发月数。附表如下。

>>>需要注意：计发月数 ≠ 实际发放月数，养老金终身发放，即使个人账户储存额领完，仍由统筹基金继续支付同等金额。
>>>至于延迟退休后，按照当前政策个人的实际退休年龄，可以通过国家社会保险公共服务平台官方网站中的“法定退休年龄计算器”功能进行查询。
至此，养老金的构成和计算公式就基本清楚了，如果感觉计算太复杂，也可以通过国家社会保险公共服务平台官方网站中“养老保险”板块的“待遇测算”功能进行测算。

养老金领取资格

那么如何判断自己是否具备领取基本养老金的资格呢？

根据人社部的规定，目前领取基本养老金需要满足以下两条关键条件：

一、（全国范围内）按规定缴纳基本养老保险费累计缴费年限不少于15年；

二、达到法定退休年龄并办理相关手续。

不同群体的退休年龄有所不同。随用人单位参保的职工：男满60周岁，女工人满50周岁干部满55周岁；特殊工种的职工：男满55周岁，女满45周岁；灵活就业人员：男满60周岁，女满55周岁；因病完全丧失劳动能力的职工：男满50周岁，女满45周岁。

跨省流动就业人员退休地的确定

跨省流动就业的参保人员达到待遇领取条件（即满足养老金领取资格）时，按下列规定确定其待遇领取地（即退休地）：

一、基本养老保险关系在户籍所在地的，由户籍所在地负责办理退休手续。

二、基本养老保险关系不在户籍所在地，而在其就业所在地累计缴费年限满10年的，在该地办理退休手续。

三、基本养老保险关系不在户籍所在地，且在其就业所在地累计缴费年限不满10年的，将其基本养老保险关系转回上一个缴费年限满10年的参保地办理退休手续。

四、基本养老保险关系不在户籍所在地，且在每个参保地的累计缴费年限均不满10年的，将其基本养老保险关系及相应资金归集到户籍所在地，由户籍所在地办理退休手续。

综上可见，经济发达的大城市社会平均工资相对较高，养老金相对较高。但实际缴纳社保的工资基数也很重要，下限0.6的个人缴费指数和上限3.0的个人缴费指数核算后的基础养老金会有相当大的金额差距。实际缴纳社保的工资基数还直接关系到个人账户养老金的储蓄。

另外随着社会经济的发展变化、人口平均预期寿命和法定退休年龄的调整变化，领取养老金的最低累计缴费年限和退休地的最低累计缴费年限也很有可能会相应调整。因此累计缴费年限也很重要。